Guide PEA 2022 : conditions, fiscalité, fonctionnement…

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Guide PEA

Guide PEA 2022 : conditions, fiscalité, fonctionnement…

Le PEA, plan épargne en actions, est certainement la meilleure enveloppe pour investir en Bourse pour un épargnant français. Cependant, il y a quelques subtilités à connaître pour ne pas faire d'erreur !

Dans ce Guide PEA, étudions ensemble ses caractéristiques, notamment les règles en matière de retraits et celles relatives à la fiscalité du PEA. Pour terminer, je vous montrerai des exemples pour ceux qui hésitent entre compte-titres et PEA. 

Table des matières

PEA : Les conditions d’ouverture

Premièrement, il faut savoir qu'il est nécessaire de remplir 3 critères pour pouvoir ouvrir un PEA : 

  • être majeur
  • être résident fiscal français
  • ne détenir qu'un seul PEA par personne et maximum 2 par foyer fiscal

Vous pouvez ouvrir un PEA Jeune si vous êtes : 

  • âgé de 18 à 25 ans
  • rattaché au foyer fiscal de vos parents

Le plafond de versement du PEA est de 150 000 €. Attention : il s'agit bien du plafond de versement, c'est-à-dire du montant maximum que vous pouvez verser. En revanche, vous pouvez détenir plus de 150 000 € sur votre PEA, grâce aux intérêts générés par vos placements (intérêts composés). Pour le PEA Jeune, ce plafond est de 20 000 €. 

Les grandes caractéristiques du PEA

Si vous souhaitez comprendre le PEA, il vous faut d’abord connaître sa principale qualité, à savoir l'avantage fiscal auquel il donne droit au bout de 5 ans. Précisons à ce sujet que le délai commence à partir du premier versement effectué. Le PEA est donc fait pour de l'investissement long terme.

La seconde grande caractéristique du PEA est l’origine géographique des actions qui le concernent : celles-ci doivent être françaises ou européennes. Si vous souhaitiez investir dans des actions américaines comme Tesla, Amazon, Apple, etc. : le PEA ne vous le permettra pas. Il vous faudra pour cela vous diriger vers un compte-titres. 

Sachez toutefois qu'avec des ETF, vous pouvez investir, via votre PEA, dans des marchés américains, chinois, émergents, un peu partout sur la planète. Il s'agit, à mon avis, du meilleur investissement que vous puissiez effectuer en Bourse, et par conséquent, investir dans des ETF à travers un PEA est une opportunité à ne pas manquer. 

Il existe aussi un PEA-PME, pour ceux qui désirent orienter leurs investissements vers de petites entreprises. 

PEA et retraits : quelles sont les règles ?

Sachez que si procédez à un retrait avant le terme des 5 ans, votre PEA sera automatiquement clôturé. Cette caractéristique est une raison supplémentaire de ne pas y investir de l'argent dont vous pourriez avoir assez rapidement besoin. 

Il existe néanmoins 3 possibilités permettant de retirer des fonds de son PEA avant la fin des 5 premières années, sans que celui-ci ne soit clôturé : 

  • la création ou la reprise d'une entreprise
  • un licenciement
  • le retrait des titres et actions d'entreprises en liquidation

Puis, lorsque votre PEA aura au moins 5 ans, vous pourrez retirer comme vous le souhaiterez. Sachez néanmoins que si vous effectuez un retrait total, cela entraînera sa clôture. Veillez donc toujours à laisser quelques euros dessus ! 

Quelle est la fiscalité du PEA ?

La loi Pacte a amélioré plusieurs caractéristiques du PEA, notamment autour de sa fiscalité. Si pour vous impôts rime avec paperasse et complexité, rassurez-vous. La banque ou le courtier auprès duquel vous aurez ouvert votre PEA vous fournira un IFU, l'imprimé fiscal unique, pré-rempli. Grâce à ce document, vous n'aurez qu'à vérifier les calculs. 

Pour ce qui est du fonctionnement de la fiscalité du PEA, les règles sont simples : 

  • avant 5 ans : vous réglerez l'impôt sur le revenu à 12,8 % et les prélèvements sociaux à 17,2 %, soit un total d'imposition de 30 %
  • après 5 ans : vous ne réglerez que les prélèvements sociaux de 17,2 % 

Bien entendu, cette imposition ne s'applique que sur les plus-values retirées, c'est-à-dire uniquement sur les gains que vous avez générés et que vous allez récupérer lors d’un retrait. Par exemple : si vous avez fait une plus-value de 10 % et que vous retirez 100 €, vous ne paierez d'impôts que sur 10€ (10% de 100€). Si votre PEA a plus de 5 ans, vous ne réglerez que 17,2% de 10€, soit 1,72€. 

Que choisir entre compte-titres et PEA ? 

En général, quelqu’un s’intéressant au PEA a entendu parler de cet avantage fiscal et pour cause : il est très intéressant. Pour illustrer cela, procédons à un comparatif avec le compte-titres, imposé à 30% quelle que soit sa durée de détention. Pour cet exemple, j’ai utilisé mon tableur « intérêts composés & fiscalité », que vous pouvez télécharger gratuitement en suivant ce lien

Prenons, par exemple, un placement initial de 100€ et un versement mensuel de 100€, avec un taux d'intérêts annuel de 8% et une durée de placement de 30 ans. Au terme de ces 30 années : 

  • votre placement serait de 142 000€
  • vous aurez investi 36 000€ (au fil des 100€ placés chaque mois)
  • vous aurez généré 106 000€ d'intérêts
exemple 1 placement PEA
Placement PEA intérêts composés

Avec la fiscalité d'un PEA de plus de 5 ans, vous paierez 18 000€ d'impôts. Vous pourrez donc retirer 124 000€. Avec un compte-titres, vous paierez 32 000€ d'impôts. Dans cet exemple, entre un compte-titres ou un PEA de plus de 5 ans, la différence est de 13 000€, ce qui n'est vraiment pas négligeable.

 

exemple 1 placement final PEA vs compte-titres

Procédons à un second exemple, avec 0€ de versement initial, 150€ versés mensuellement, 8% d'intérêts, mais sur une durée un peu plus longue de 42 ans. 

exemple 2 placement PEA
Placement PEA intérêts composés

Avec un PEA de plus de 5 ans, vous pourrez retirer 485 000€ et vous paierez 85 000€ d'impôts. Avec un compte-titres en revanche, vous paierez 148 000€ d'impôts. Encore une fois, la différence est conséquente. Choisir la bonne enveloppe pour investir en Bourse est un choix rapide, qui peut engendrer des gains conséquents.

exemple 2 placement final PEA vs compte-titres

Conclusion de ce guide PEA

J’espère que cet article vous aura permis d’y voir plus clair sur le fonctionnement du PEA. Si tel est le cas, n’hésitez pas à le partager. Pour aller plus loin et réussir en Bourse : téléchargez le guide des 7 principes pour réussir en Bourse en suivant ce lien. D’une manière générale, si l’investissement et l’épargne sont des thématiques qui vous intéressent : abonnez-vous à ma chaîne Youtube pour suivre tous mes conseils. 

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capital final grâce aux intérêts composés

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