Impôts Trade Republic : comment faire sa déclaration ?

Impôts Trade Republic : Découvrez comment remplir votre déclaration fiscale et déclarer vos dividendes et plus-values perçus à l’étranger.
Matthieu Louvet
Matthieu Louvet
Déclaration d'impôts Trade Republic
Table des matières
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Chaque mois d’avril est marqué par l’étape tant redoutée de nombreux Français : la déclaration de ses revenus annuels. S’il n’est pas toujours évident de compléter le formulaire en ligne, le fait de devoir déclarer ses gains en Bourse complexifie davantage les choses. Et cela est d’autant plus vrai si les comptes concernés se trouvent à l’étranger.

Vous possédez des produits financiers chez un courtier étranger ? Vous vous demandez comment déclarer vos impôts Trade Republic ? Alors, découvrez l’ensemble de mes conseils pour remplir correctement votre avis fiscal en France. Attention, je ne suis pas fiscaliste, cet article a juste vocation à vous aider.

Impôts Trade Republic : que faut-il déclarer ?

Vous devez déclarer vos impôts Trade Republic et plus particulièrement vos gains, vos pertes et vos revenus générés sur votre compte en Allemagne. Tous les ans, vous demeurez dans l’obligation légale d’indiquer chacun de vos comptes détenus à l’étranger. Autrement dit, si vous êtes détenteurs d’un compte chez Trade Republic, il doit figurer sur votre déclaration.

En ce qui concerne le compte titres, vous devez déclarer les dividendes perçus et les plus ou moins-values réalisées durant l’année précédente. Attention, la fiscalité varie en fonction de la nature des actions qui vous ont versé des dividendes. En effet, elle n’est pas la même s’il s’agit d’actions françaises perçues chez Trade Republic ou de titres américains.

Par ailleurs, quand le PEA sera disponible chez Trade Republic, vous devez informer l’administration fiscale des plus ou moins-values retirées. À l’instar du compte-titres, un relevé fiscal vous sera fourni afin de vous aider à remplir votre déclaration. Pour l’instant, nous n’avons malheureusement aucune date pour le PEA Trade Republic.

Quant à vos investissements en cryptomonnaies, vous devez également communiquer les gains réalisées.

À noter que vous devrez fournir à Trade Republic votre numéro d’identification fiscal (celui utilisé sur le site des impôts). Si vous êtes rattaché au foyer fiscal de vos parents, alors il faudra fournir celui de vos parents.

Impôts Trade Republic
Trade Republic : les comptes à déclarer

Qu’est-ce que l’IFU et comment l’obtenir avec Trade Republic ?

En France, les courtiers vous envoient un document appelé IFU (Imprimé Fiscal Unique) avec une prédéclaration de vos gains en Bourse. Pour les brokers étrangers, cela n’est pas encore faisable. Cependant, Trade Republic, qui est allemand, vous fournit l’accès à un rapport fiscal détaillé sur l’ensemble des transactions de l’année. Ce support reste essentiel pour vous aider à déclarer vos impôts Trade Republic.

Dans ce document, Trade Republic vous expose de manière précise les différents formulaires de votre déclaration qui sont concernés ainsi que les codes spécifiques. Après vous être assuré de la véracité des données, il ne vous reste qu’à les reporter à l’endroit dédié. Par exemple, dans le formulaire 2042, à côté du code 2 TR correspondant au « Intérêts et autres produits de placement à revenu fixe », je dois indiquer la somme de 1045 €.

 

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Rapport fiscal Trade Republic (extrait)

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Trade Republic devient une banque

Comment déclarer ses comptes étrangers Trade Republic ?

Déclarer ses comptes à l’étranger est nécessaire pour informer l’administration fiscale de l’existence de son compte chez Trade Republic.

Pour votre déclaration en cours, vous devez déclarer tous vos comptes détenus sur l’année n-1. Par exemple, sur le formulaire 2023 concernant les revenus 2022, vous indiquerez uniquement vos comptes ouverts, possédés ou clos en 2022. Tout ce qui s’est produit antérieurement n’a pas pour vocation à être déclaré en 2023. 

Cette démarche demeure obligatoire. En cas de non-réalisation, vous encourez une amende de 1 500 € par compte non déclaré et jusqu’à 10 000 € pour un état non coopératif. Attention, vous devez penser à déclarer vos comptes même si vous les avez clôturés juste après l’ouverture.

Déclarer ses comptes à l’étranger

Pour déclarer vos comptes à l’étranger, vous devez sélectionner la case « divers » de votre formulaire en ligne.

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Case à cocher pour déclarer un compte à l'étranger

En cochant la case, un message automatique apparaît à l’écran :

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Ici, le site des impôts vous indique quelles sont les 3 annexes susceptibles d’être ajoutées à votre déclaration. Pour le faire, vous devez cocher les cases correspondants à votre situation dans la partie « déclaration annexe ».

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Formulaires à sélectionner dans la déclaration d'impôts

Le formulaire n° 2074 vous permet de déclarer les plus ou moins-values réalisées au cours de l’année précédente. Si vous en aviez déjà généré auparavant, vous devez en plus sélectionner la case correspondant au formulaire n° 2074 CMV.

En passant avec Trade Republic, vous détenez un compte-titres en Allemagne, et donc à l’étranger. Vous devez alors cocher la case du formulaire 3916 – 3916 bis.

Pour l’adresse, voici ce qu’il faut indiquer sur le formulaire 3916 :
Trade Republic Bank GmbH
Köpenicker Straße 40c
10179 Berlin, Allemagne

Quant au formulaire 2086, il vous concerne uniquement si vous possédez un compte en cryptomonnaie chez Trade Republic.

Après avoir indiqué que vous détenez des comptes à l’étranger en cochant la case « divers », vous devez poursuivre la procédure. Pour cela, vous devez cocher la case 8UU « contrats ouverts, détenus, utilisés ou clos à l’étranger ».

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Case à cocher pour déclarer ses comptes à l'étranger

Puis, vous devez préciser la quantité de comptes que vous détenez à l’étranger en indiquant le nombre dans la cellule dédiée à cet effet.

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Nombre de comptes détenus à l'étranger

Après avoir validé, vous devez indiquer la nature des comptes impliqués. La case « compte bancaire » concerne tout ce qui relève des comptes-titres. Celle sur les « comptes d’actifs numériques » renvoie aux comptes en cryptomonnaies. Quant à la dernière proposition, elle est destinée aux produits en assurance vie.

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Déclarer la nature du ou des comptes détenus à l'étranger

Après validation, un nouveau formulaire à compléter s’affiche. Vous devez préciser de nombreuses informations, dont le numéro, et les caractéristiques de votre compte.

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Déclarer son compte Trade Republic

Pour déclarer vos impôts Trade Republic, vous devez déjà prévenir l’administration de la nature de vos comptes détenus chez le broker allemand. Pour cela, vous devez recueillir un certain nombre d’informations, telles que :

  • le numéro du compte-titre ;
  • la date d’ouverture, voire de fermeture ;
  • l’adresse de Trade Republic.

Le numéro de compte n’est pas toujours facile à retrouver. Sachez que vous pouvez le récupérer dans vos mails ou dans la rubrique « informations personnelles » depuis l’application. Le cas échéant, n’hésitez pas à contacter le service client.

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Déclarer son compte Trade Republic

Comment déclarer ses dividendes avec Trade Republic ?

Pour annoncer les dividendes perçus avec Trade Republic, vous devez compléter le formulaire annexe 2047. Pour cela, vous devez cocher 2 cases pour indiquer que votre déclaration concerne :

  • des revenus des valeurs et capitaux mobiliers imposables en France ;
  • des plus-values imposables en France.
Annexe 2047 declaration revenus comptes etrangers
Annexe 2047- déclaration revenus comptes étrangers

Vous devez ensuite reporter le montant net encaissé et le taux applicable. Attention, veillez à bien segmenter les dividendes par pays en fonction de leur provenance.

D’autre part, si vous avez déjà supporté un impôt dans le pays d’origine des dividendes, vous avez potentiellement la possibilité de bénéficier d’un crédit d’impôt.

Declaration des dividendes etrangers
Déclaration des dividendes Trade Republic

Les dividendes étrangers demeurent la plupart du temps imposables à la source. Autrement dit, dès que votre argent est versé, Trade Republic prélève directement votre impôt dû.

En Allemagne, le taux est de 26,375 % du montant brut. En tant que résident fiscal français, vous pouvez bénéficier d’un remboursement de cet impôt à certaines conditions. Par ailleurs, sachez que la déclaration d’impôts Trade Republic s’effectue en euros, même si cela concerne des actions américaines.

En ce qui concerne les dividendes des REIT/SIIC, ils doivent être déclarés dans la case 2TS et non 2DC. En effet, ceux-ci ne donnent pas droit à l’abattement fiscal de 40 %.

Comment déclarer ses plus-values avec Trade Republic ?

À l’instar des dividendes, votre déclaration d’impôts Trade Republic doit indiquer les plus-values réalisées. Celle-ci relève encore une fois du formulaire annexe 2047. Pour le compléter, vous devez reporter les valeurs spécifiées dans votre rapport détaillé communiqué par Trade Republic (après les avoir vérifiées bien entendu).

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Déclaration des plus-values avec Trade Republic

Comment déclarer les intérêts du compte espèces Trade Republic aux impôts ?

Dans le cas où il resterait des liquidités sur votre compte espèces non investies, Trade Republic vous rémunère à 4 %.

Cette somme, indiquée dans l’IFU fourni par Trade republic est à reporter dans la case 2TR du formulaire 2042 intitulée « intérêts et autres produits de placement à revenu fixe ».

Déclaration des intérêts Trade Republic aux impôts
Déclaration des intérêts Trade Republic aux impôts

Barème progressif ou Flat Tax ?

Vous avez le choix de conserver la Flat Tax qui s’élève à 30 %. Pour rappel, celle-ci comporte 12,8 % réservé à l’impôt sur le revenu couplé à 17,2 % au titre des prélèvements sociaux. Elle est ponctionnée sur vos plus-values de cession de valeurs mobilières et vos dividendes perçus. Si vous le désirez, vous avez la possibilité d’activer le barème progressif. Pour cela, il vous suffit de sélectionner la case 2OP dans votre formulaire d’imposition. Vous avez le choix de modifier cette option chaque année.

 

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Barème progressif et Flat Tax

En bref, vous êtes dans l’obligation légale de déclarer vos comptes détenus en Allemagne par le biais de Trade Republic. Vous devez également indiquer vos dividendes et plus-values perçus sur l’année n-1. Pour vous accompagner dans cette démarche, parfois complexe, votre broker vous fournit un rapport détaillé dont les données n’ont plus qu’à être reportées sur le formulaire après vérification. En cas de doute, n’hésitez pas à vous référer aux différentes notices des annexes à remplir.

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Trade Republic devient une banque

87 Commentaires

  1. Super article, merci. Ça va bien m’aider pour ma déclaration. Par contre, impossible de mettre la main sur l’IFU sur l’app TR. J’ai contacté le service client qui m’a affirmé qu’il serait dispo au mois d’avril (on est en mai et toujours rien…). Est-ce normal ? Comment faire pour l’avoir ou, le cas échéant, calculer quoi remplir et où ?

    1. Merci beaucoup !
      Trade Republic devrait communiquer par mail et envoyer les IFU incessamment sous peu je pense. La fin de la déclaration est prévue pour fin mai pour certains départements, donc ça ne devrait pas tarder ! (enfin j’espère)

      1. Bonjour Matthieu,

        Est-ce que détenir un compte Trade republic offre la possibilité de bénéficier de la dispense d’accompte (pour les revenus inférieur à 25.000e /an) ?

        Merci à toi.

          1. Bonjour je suis apprenti français majeur je paye pas d’impôts Comment faire du coup pour déclarer les impôts, est-ce que je peux pas mettre de l’argent sur trade république ou alors il faut m’expliquer comment faire

        1. Oui, vous pouvez être dispensé d’acompte d’IR mais il faudra vous-même déclarer et payer les prélèvements sociaux via la déclaration mensuelle 2778-DIV-SD.

  2. Bonjour Matthieu
    Si l’on achète également / vend des cryptos sur un CTO TRADE REPUBLIC, doit on déclarer le compte aux impôts comme compte bancaire ou compte d’actif numérique ?

    1. Bonjour Fabrice, je pense qu’il suffit de le déclarer comme compte-titres (compte bancaire). C’est sa fonction principale. Pour en être sûr, il faudrait demander aux impôts via la messagerie sécurisée…

  3. Bonjour,
    Pourquoi sur mon contrat client je ne trouve pas l’adresse que vous mentionnez mais plutot Köpenicker Straße 40c ?

    1. C’est une erreur, c’est l’ancienne adresse. Je viens de corriger.
      Voici donc la bonne adresse pour le formulaire 3916 :
      Trade Republic Bank GmbH
      Köpenicker Straße 40c
      10179 Berlin, Allemagne

  4. Bonjour Matthieu!
    Et merci pour ton travail et aussi toutes tes vidéos!
    Pour le formulaire 3916, doit-on faire une déclaration seulement pour le Compte-titre ou doit-on en faire également une pour le compte-espèce?
    Je pensais déclarer le compte-titre, mais maintenant que TRADE REPUBLIC rémunère le compte-espèce, je me demande d’il ne faut pas déclarer les 2 comptes…

    Merci de ton aide!

    Alex

  5. Ps: merci d’effacer mon nom de famille dans le commentaire ci-dessus, je ne pensais pas qu’il apparaitrait!

  6. Bonjour,
    Avez-vous reçu par mail cette fameuse IFU de trade republic et si oui, quel est le titre du mail (au cas où il aurait atterri dans les spams…) ? Merci beaucoup.

    1. Bonjour, finalement je n’ai rien reçu par mail mais il se trouve maintenant dans l’application, dernier onglet, sous le nom de « Rapport fiscal annuel »

      1. Bonjour,
        Impossible de trouver quoi que ce soit chez moi, ni sur internet ni sur l’app mobile. Pourriez-vous montrer quelques screenshots pour indiquer où ce rapport se trouve ?
        Merci par avance

  7. Bonjour !
    Il est regrettable que Trade Republic ne précise pas le taux d’imposition à remplir en case 204 !
    Pour ma part je l’ai remplie donc avec ce que tu précise soit 26,37 et j’ai donc pu voir une erreur dans mon IFU car le site impôt calcule du coup la case 207 pour ma part j’ai un calcu de 11 alors que l’IFU est noté 1 !
    C’est pas gagné je coche la case que je suis pas sur de ce que je fait Mouhahaha

  8. Salut Mathieu et merci énormément pour ce tutoriel qui me sauve littéralement 🙂

    J’ai une petite question au niveau de la déclaration des dividendes. Comment sais-tu que la valeur à indiquée au niveau du taux applicable (champ 204) est de 17,7% ? Surtout que plus bas, tu indiques pourtant qu’il s’agit de 17,2 % au titre des prélèvements sociaux ??

    Je te remercie par avance pour ton retour 🙂

  9. Salut Mathieu,

    J’ai une question concernant la ligne « 276 Crédit d’impôt étranger conventionnel sur fraction exonérée des impatriés » que tu mentionnes dans ta partie concernant la déclaration des dividendes.
    Comment s